1、 财务部的职责
1.负责建立公司的会计制度和会计制度；
2.按时编制年度、季度和月度财务报表，确保账目和报表一致，账目和凭证一致，账目和账目一致；
3.做好成本核算工作，负责组织制定和实施公司财务成本和利润计划；
4.负责审核各部门资金使用计划，监督资金使用，做好资金管理和使用工作；
5.
随时清理往来结算账户，督促、协助相关部门及时催收；
6.严格执行财务管理规定，审批报销各类发票；
7.对公司的经济活动进行财务分析，根据工作需要向总经理提供综合财务分析报告，向部门提供专项财务分析报告。
2、 财务部编制
财务部设3人：副经理1人，总会计师1人，出纳1人。
3、 财务部每个职位的工作描述
（1） 财务经理职位描述
1.1职务：财务部经理
1.2直接上级：
总经理
1.3直接下属：会计、出纳
1.4管理权限：在总经理授权的范围内行使处理公司财务的权利
1.5管理职责：全面负责财务部的工作
1.6具体职责：
● 贯彻执行国家财政政策和公司财务工作主要负责人的要求，制定公司财务规章制度；
● 严格检查各项资金的收支情况；
● 负责安排本部门人员的工作，检查、总结、，
监督、配合财务人员及时处理账务，按时编制、报送会计报表及相关会计资料；
● 负责为公司生产经营和财务收支计划提供参考资料，协助相关部门编制计划，参与审核并监督实施；
● 负责本部门的业务和技术学习交流，注意与同事的团结，
共同完成各项任务,；
● 负责协调采购部理顺原辅材料入库出库管理操作，并在此基础上负责成本核算；
● 尽可能收集整理会计数据，定期或不定期进行分析比较，就影响预期计划指标的重大问题与相关人员进行深入调查，提出改进经营管理的措施和建议；
● 编制年度和季度财务报表，及时向总经理报告重大事项；
● 负责建立各部门物资财产登记册，
监督实施，每半年统计一次；
● 每月检查成品库5件、原材料库2件、辅料库3件账目是否一致，并做好记录；
● 对财务报表进行月度损益分析、销售业绩分析和产品进出库数量分析；
● 根据公司现状及费用情况，划定盈亏平衡点警戒线；
● 全面核对账目，不允许因疏忽造成公司财务损失。
1.7工作要求（资格）
● 财务和会计学士学位，
会计资格；
● 五年以上工业企业主管会计工作经验；
● 品行端正，责任心强，工作认真细致。
（2） 总会计师职位描述
2.1职务：总会计师
2.2直接上级：财务部经理
2.3管理权限：受财务部经理委托，行使公司会计及相关财务监督职权
2.4工作职责
● 按规定的会计科目设置总账，做好会计分录，汇总凭证，登记总账、明细账，确保会计凭证，
科目与科目表一致；
● 负责所有会计凭证的审核、检查，按权责发生制原则处理各期间、各部门分摊的费用和成本；
● 负责签收出纳交接的所有收付凭证，并进行复核和审核；每月检查出纳现金库存并妥善处理；
● 负责审核各部门提交的凭证；每月收集各部门应付的财务凭证；
审查、整理和准备收到的所有报表的汇总报表；
● 负责每月审核编制除生产工人外各部门人员工资；
● 负责每月核对往来账款，及时处理发现的差异数据；
● 负责会计凭证的整理和归档；
● 负责销售增值税专用发票的管理；协助经理处理相关部门的各种税务和财务事宜；
● 积极完成领导交办的其他工作。
2.5资格
● 财务专业大专以上学历，会计职称；
● 三年以上行业会计工作经验；
● 有服装行业会计工作经验者优先。
（3） 出纳工作说明
3.1职务：出纳
3.2直接上级：财务部经理
3.3管理权：有权拒绝支付不符合审批程序的费用
3.4职责：
● 按要求建立现金日记帐和银行存款日记帐，并按要求登记；
● 审核所有支出凭证，按规定支付符合审批程序的支出凭证；
● 负责收集；
● 负责编制收付存转账单，按时将现金、收支凭证交给受访会计；
● 对公司资金安全负责，每月进行现金盘点和会计盘点，
每月检查银行存款的金额和余额；
● 积极完成领导交办的其他工作。
3.5资格：
● 中专以上学历，财务会计专业（或出纳经验）；
● 认真负责。
4、 财务部员工绩效考核评分标准
员工绩效考核评分标准采用减法，即先确定各项工作的考核标准和标准分数，再根据考核标准衡量考核对象的工作，
并根据其实际工作与考核标准的差异，按规定的减法标准扣减分数（直至扣减为止），标准分数与扣减分数的代数和即为考核项目的实际分数。
（1） 财务部经理绩效考核评分标准
1.制定月度工作计划（10分）
每月28日前提交部门下月工作计划，未及时提交扣5分；
要求根据本部门工作职责和公司整体运营需要，安排的主要工作不存在遗漏，计划的工作目标、责任人、完成时间明确，方法步骤和所需资源适当，对可能出现的问题和困难有充分的估计和解决办法。以此作为评价工作计划质量的标准，酌情扣0~5分。
2.
完成月度工作计划（包括总经理交办事项）（60分）
按时保质保量完成本部门月度工作计划和总经理交办事项。当月应完成的每项工作任务未完成扣5分（下属负责的工作、领导负责的工作扣2分）；未按计划进度完成的每项工作任务扣2分（下属负责的工作和领导责任扣1分）；工作质量不高，每正确批评或投诉一次扣2分；
每发生一次重大错误（造成公司财产损失、声誉损失或严重影响其他部门业务发展）扣30~60分。
3.日常事务（20分）
（1） 按规定审批各项资金支出，越权、失控、处置不当每次扣5分；
（2） 查阅会计账簿、填写各类纳税申报单扣10~20分，给公司造成损失；
（3） 每月5日前审核提交财务报表和财务分析报告，扣2分；错误扣2分；
（4） 按月份、订单和付款计算成本，
对其进行分析，并提出成本控制方案。没有核算扣10分；无分析扣5分；成本控制方案达到预期效果，得10分；
4.内部管理（5分）
建立健全各项内部管理制度和工作程序；加强对下属的管理，及时指导和监督下属的工作；及时淘汰优胜劣汰，建立高效团队。考核得分低于80分的每名员工扣2分；
如果得分低于80分的员工连续三个月未采取措施淘汰优胜劣汰，则该项不予评分。
5.组织纪律（5分）
要求模范带头遵守公司规章制度，每违反一次扣1分。
（2） 主持人会计绩效考核评分标准
1.会计（60分）
按照财务部的规定登记总帐和明细账，确保账证、账表、账表一致。在评估过程中，检查账目和账目表是否一致。如果没有,，
扣30分；然后随机抽取50~100张会计凭证，检查与原始凭证是否一致，与账证是否一致。每出现一次不符扣5分；录入正确，每录入一次，扣5分；分配合理，每发生一次分配错误扣5分。
2.金融监管（10分）
（1） 所有会计凭证的原始凭证应准确、完整，符合公司财务管理规定。考核时，随机抽取50~100张会计凭证，检查原始凭证是否符合要求，
不符合要求的每项扣2分；
（2） 要求在月末更后一天或下个月的第一天清点出纳的现金。如果出纳现金与账户金额存在差异，应及时向经理报告，并按照经理的指示进行处理。未按上述要求完成任务，扣5分；
（3） 每月按时与相关人员核对需要结算的账目，将差异报告给经理，并按照经理的指示处理差异数据。如果未按照上述要求完成任务，
扣5分；
（4） 及时核对银行对账单、出纳银行存款日记账和会计明细账。如有差异，应及时向经理报告，并按经理指示处理差异数据。未按上述要求完成任务，扣5分。
3.金融服务（10分）
（1） 各部门人员工资按时准确补发，未按时补发扣2分；每发生一次错误扣2分；
（2） 财务汇总表编制及时、准确，未在规定时间内完成，扣2分；不准确扣2~5分；
（3） 按计划开具增值税专用发票。
四
财务档案管理（10分）
每月按档案管理规定对会计凭证、财务资料进行整理归档。不符合标准（或型号）要求的，酌情扣1~8分。
5.分配的任务（5分）
及时、圆满完成领导交办的任务和财务部月度工作计划。
每延误一次或未达到领导要求扣2分。
6.组织纪律（5分）
遵守公司规章制度，每违反一次扣1分。
（3） 出纳绩效考核评分标准
1.簿记（20分）
按财务部内部规定逐笔登记现金、存款金额。考核时，随机抽取账簿5~10天，每不符合一次扣1分。
2.金融监管（40分）
严格按照公司现金管理制度审核各项支出凭证，
不得办理不符合审批程序和要求的文件的付款。控制不严一次扣2分。
计算方法：提交单据时主会计师审核的退回凭证数+主会计师考核发现的凭证数
3.基金安全（20分）
（1） 严格按照公司现金管理制度进行现金盘点，每月更后一天或次月第一天与主会计师共同进行现金盘点，现金余额与账户存货一致。库存超标扣5分；
未按规定时间盘点的，扣5分；现金余额与账户金额不符扣10分；
（2） 按时核对各银行存款账户月末余额和银行对账单余额。如有不一致，应及时查明原因，并按经理指示制作当月银行存款余额调整表。未按时检查扣5分；未查明原因，扣5分；未做调整表的，扣5分。
4.
文件介绍（10分）
要求每三天向受访会计师提交现金和银行存款凭证。月末更后一次提示不得超过次月2日，银行存款对账单不得超过次月7日。违反上述要求，每次扣2分。
五
分配的任务（5分）
按时完成领导交办和财务部月度工作计划中的任务。未达到领导要求的，每次扣2分。
6.组织纪律（5分）
必须遵守公司的规章制度。
每违反一次扣1分。
本文来源 ：用友畅捷通全国服务联盟，原文地址：/yonyou/qhdyyrj/2612.html
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