财务部门负责人必须将财务部门塑造成企业的核心部门，无论是集团公司的财务部门还是生产型企业的财务部门。由于财务部门是企业资本控制的更后一个环节，现金一旦流出，很难弥补损失。

    就个人而言，作为一家生产型企业，财务部门的主要职责如下：

    1.会计：按照国家集团会计制度建立健全公司财务会计制度；及时、准确地处理公司的经济业务；

    准确、及时地编制公司财务报告；参与公司的业务分析；为公司的生产经营决策提供准确及时的财务信息。

    2.资金管理：筹集公司生产经营资金；合理有效地分配公司资金；定期分析公司的资本运营能力；分析公司的债权债务控制情况；为公司的生产经营提供良好的财务支持。

    3.成本控制：制定公司的成本控制措施；；发布公司各产品或项目的目标成本；监督成本的支出范围；

    审查公司各项费用的真实性和合法性；分析成本，提出初步处理意见；为公司商务投标报价提供准确的成本数据；

    4.内部控制：检查和评价公司内部会计控制并提出改进措施。

    对于生产型企业而言，财务部的岗位职责主要体现在这四个方面。我认为会计是财务部门的基础，资本是财务部门的核心职能。成本控制实际上是内部控制的一个方面。然而，在我的男人眼里，

    成本是企业在市场竞争中处于有利地位的更重要法宝。

    中国企业营销的奇怪现状是降价。如果成本极高，在市场竞争中处于不利地位，在面对竞争对手的杀手锏时，如果企业与对方走同一条路，我认为其竞争劣势是突出的。

    资本和成本是孪生兄弟。哪里有资金，哪里就有成本。即使是资本性支出，更终也会转化为企业的成本。因此，如果你管理好资金，你就能管理好成本。

    资本贯穿企业的经济活动,，

    解决资金问题是财务部门更重要的职责之一。

    我已经讲过财务部的重要职责，所以财务部的岗位设置应该根据部门职责进行划分和设置。

    小企业不需要这么复杂。许多小企业只需要一名会计和一名出纳。在许多只需要老板拍拍脑袋的企业中，财务部门根本不需要分支机构。我这里讲的是大型生产企业财务部的岗位设置。从我上面说的,，

    你可以推断，我们必须划分岗位设置的方向。因为大型生产企业的财务部门至少有十几人，几十人以上。这一切都在财务经理的直接控制之下。奇怪的是，财务经理并不累，所以财务部门应该在下面划分几个方向。这种企业的财务负责人应该学会授权分工，否则他会很忙。

    我通常将财务部门分为会计、资本和成本三个方向。三名监督员负责这三个方面。会计主要负责会计工作。

    基金负责资金管理，包括融资、银行信用评级、资金预算管理等，当然，成本费用是指财务部门对成本费用的监督管理。每季度都会要求他们提供分析，关注存在的问题并提出解决方案。这种分析更重要的方面不是会计。会计只是我们资本和成本管理的工具。我们必须努力进行资金和成本分析。如前所述，资本和成本是孪生兄弟，因此这种比较分析很容易看出问题所在。如果工作繁重，

    将适当考虑与副主任或主管助理合作，协助他们开展工作。

    车身的位置可根据每个方向的需要进行设置。各企业的具体条件和要求各不相同。岗位设置必须符合企业自身特点。例如，产品企业对产品成本岗位的要求相对固定，成本分析也要求房地产企业和建筑企业对项目成本有较高的要求。他们不仅要有一定的会计知识，还要有一定的预决算知识。当然

    如果你能成为一名能看懂图纸的成本会计，

    那么你将成为这个领域的领导者。

    一般来说，会计指导需要设置更多的职位，因为这是我们分析和管理的基础。会计是财务管理的基础。会计核算必须符合公司财务管理的要求。这样，进行分析就更容易了。我们对会计岗位进行分解，通常设置以下会计岗位：

    零用现金、审计、总账报告、档案管理、存货、固定资产、债权、薪酬管理、税务、财务分析等。

    审计、预算成本和成本分析通常设置在成本方向。

    资金方向包括信贷管理、资金预算、现金出纳和银行出纳。

    一些企业也会进行内部控制，重点对内部控制体系进行评价。这样的企业是我更有前途的企业。

    有这么多职位，一个人不一定有一个职位。根据特定条件和不兼容职位分离的原则，一个人可以有多个职位

    财务经理的职责

    一、金融体系建设

    1.负责组织制定公司财务管理办法。

    2.负责组织制定公司内部会计控制制度。

    3.

    负责组织制定公司成本管理办法。

    4.负责组织制定公司内部审计办法。

    5.参与公司其他基本制度的制定。

    二,。会计

    1.组织建立和完善公司财务会计制度。

    2.按照集团的会计制度组织公司的会计工作。

    3.组织本部门及时向上级单位及相关部门报送公司财务报告。

    4.负责组织公司财务报表的分析。

    三、 资金管理

    1.

    起草公司年度资本预算并提交董事会批准。

    2.起草公司的筹资计划，并提交董事会批准。

    3.审核各分公司、项目部、职能部门月度资金使用计划，报总经理批准。

    4.调度公司资金，确保公司正常生产经营所需资金的集中使用。

    四、 预算和成本管理

    1.组织编制公司年度财务预算和五年计划。

    2.审核各项目的目标成本，报公司总经理批准。

    3.

    根据公司财务管理办法审核各项目、分公司、职能部门的费用。

    4.审核公司成本分析报告，提出处理意见，并报公司总经理。

    5.监督财务预算和项目目标成本的执行。

    五、风险控制

    1.参与公司所有经济合同（特别是项目合同、项目分包合同、物资采购合同）的会审。

    2.参与公司重大业务和投资项目的决策。

    3.配合运营部对招标项目的运营风险和财务风险进行分析。

    4.

    定期检查公司生产经营中存在的风险。

    5.提出风险控制措施。

    六、绩效管理

    1.负责下属的考核和评价。

    2.负责本部门人员的奖惩和任用工作。

    3.负责下属的业务培训、职业道德教育和企业忠诚度培训。

    七,。其他

    完成公司领导或其他暂时需要协助的部门交办的工作。

    审计会计师的职责

    1.审查经济和商业事项的实质是否与企业的经营范围一致，

    相关手续和证件是否齐全。

    2.从合法性、真实性、程序的完整性、数字的准确性等方面仔细审查原始凭证。

    3.取得凭证的期限是否不符合规定，是否超过会计结算期限，取得的票据是否超过税务局规定的使用日期和范围。

    4.审查财务、成本和费用计划的实施和完成情况，以确定其是否符合收入和支出标准。起草修改和改进建议。严重超出计划的，应审查其合理性，否则不予认可。

    5.

    对于审核中发现的问题，应根据情况采取以下措施。对能够纠正、补救和重新取得合法证件的，要求有关人员坚决纠正、补救和重新取得证据；与部门负责人、相关部门、公司领导共同妥善处理重大经济问题。

    6.审查各部门内部制度存在的漏洞和不足，提出改进措施。

    7.封存已审计的会计数据以表明责任。并随时做好审核记录。

    8.记账凭证是否按原始凭证填写无误，

    内容是否完整、规范。

    9会计科目的应用及其对应关系是否正确（包括明细账和辅助核算）。

    10附原始凭证数量与金额是否一致，借贷金额是否平衡。

    11会计报表是否按照完整、正确的账簿及相关资料编制，报告格式是否统一。

    12账表是否一致，表与表之间的衔接关系是否衔接。

    13检查报告中的数字是否真实，计算是否准确，

    内容完整，解释清楚。

    14检查科目凭证、科目、科目表之间的钩稽关系是否正确。

    15相关负责人签字盖章是否齐全。

    16部门主管交办的其他工作

    总分类账报告

    1.负责公司日常报销业务的会计处理；

    2.负责分摊各项费用；

    3.每月确定每个项目的完工进度和收入，每月提取各项税费。

    4.按时编制并提交公司的明示报告、会计报表和会计报表附注。

    5.

    按时编制管理会计报表和附注。

    6.编制年度预算报表。

    7.部门主管交办的其他工作

    资金管理

    1.审核各部门资金收支计划。

    2.每周编制资金使用计划，并提交给部门经理审核。

    3.每月对资金流动进行统计和分析。

    4.分析公司各部门资金占用情况，提出资金管理方案建议；

    5.计算公司年度资本需求，起草公司年度资本预算。

    6.起草公司年度筹资计划。

    7.每月接收银行对账单并准备银行余额调节表。

    8.

    做好库存现金的盘点并做好盘点记录。

    

本文来源 ：用友畅捷通全国服务联盟，原文地址：/yonyou/jnyyrj/2623.html