一、公司财务部岗位设置

    为有效履行公司财务部的部门职责，公司财务部需设置财务总监、会计、财务会计等岗位。具体组织结构如下：

    财务会计

    会计

    财政部长

    首席财务官

    各公司应根据工作需要，本着高效、精简的原则，根据各职能岗位的要求，配备适当的人员。在不违反内部遏制原则,不影响工作顺利开展的前提下,，

    可以设立兼职职位。

    二,。公司财务部岗位职责

    （一） 财政部长的职务职责

    1.在公司总经理、财务总监的领导下，负责组织领导公司系统财务人员进行财务管理和会计核算。

    2.负责公司系统财务团队建设，会同人力资源部对财务人员进行绩效考核。

    3.审查子公司提交的相关资料，

    协助公司总经理制定下属子公司的经营授权书，并有权对授权书的调整提出意见。

    4.负责按照国家和总部相关管理制度的要求，建立健全公司内部相关财务管理会计制度和实施细则，并组织实施。

    5.领导子公司内部控制建设，规范子公司会计核算，督促子公司按照集团要求及时报送会计报表，

    并对会计信息的及时性和真实性承担管理责任。

    6.负责组织实施公司系统的收支两条线和目标预算管理，严格执行财务纪律，对子公司贷款的安全和返还负管理责任。

    7.对子公司实施风险监控，引导子公司增收节流，优化资金占用。定期对公司及子公司的经营状况进行经济分析，为公司总经理提供决策支持。

    8.负责税务协调，与银行合作，

    税务、中介机构和审计部门的了解、检查和审计。

    9负责协调与公司其他部门的关系。

    10.10. 保守公司的商业秘密。

    （二） 会计岗位职责

    1.在财政部长的领导下，负责公司的会计工作，承担相应的财务管理职责。

    2.执行国家会计制度和集团、公司制定的会计制度及实施细则。

    3.负责建立会计账簿系统，协助仓库管理、售后服务，

    业务部和其他部门建立必要的台帐。

    4.规范会计基础工作和会计流程，认真审核原始凭证，正确编制会计凭证，准确登录。

    5.按照业务授权等管理制度实施财务监督。超出权限的，经相应授权单位书面批准后方可办理财务手续。

    6.及时核对入库单和采购发票，按规定计算存货和销售成本。月末，在财务主管的组织下，

    进行存货盘点、帐实对账，及时处理差异。

    7.负责经常账户的对账，加强欠款的催收。

    8.严格审核费用单据，按规定控制费用。规范费用业务的会计处理，进行费用分析。

    9固定资产折旧、福利费、工会费、教育费、应计费用和各项准备金以及递延费用的摊销，按照公司会计制度执行。

    10

    按照公司会计制度准确计算公司利润和产品损益，不得人为调整利润。

    11及时编制本部门会计报表并报送集团，负责编制公司合并报表。

    12依法进行税务事项的会计处理和纳税申报，严格管理增值税发票。

    13负责会计凭证、账簿、财务会计报告等会计资料的管理。

    （三） 财务会计岗位职责

    1.

    协助财政部长建立财务管理和会计制度及实施细则。

    　　2.负责组织各公司编制预算，根据各公司的预算进行汇总编制全面目标预算。对整个公司预算控制、执行情况及成本、费用进行分析，深入挖潜，提高费用功效，为公司领导提供决策支持。

    　　3.负责对公司的财务状况和经营成果进行分析，为公司领导作出决策提供依据。

    　　4.负责对存货、应收、应付款项、固定资产等资金组织实施规范有效的财务管理，承担相应的财务监督职责。

    　　5.负责落实各项制度，并不定期检查其执行情况，指导和督促子公司加强流动资金管理，提高资金周转速度和费用功效，优化资金占用。

    　　6.负责协调和配合集团及相关部门、机构审计检查工作。

    　　7.负责与各部门进行业务沟通。

    　　8.负责集团上报资料的收集和编制。

    　　9、保守本单位的商业秘密。

    　　三、子公司财务岗位设置

    　　为了有效行使子公司财务的部门职责，子公司财务需设置财务经理、核算会计、出纳岗位，具体组织结构如下：

    　　财务经理

    　　核算会计

    　　出纳

    　　各子公司应根据工作的需要，本着高效、精简的原则，按照各职能岗位职责的要求配置合适人员。在不违反内部牵制原则和影响工作顺利开展的前提下，可以实行兼岗。

    　　四、子公司财务岗位职责

    　　（一）、财务经理职责

    　　1.在公司财务部部长的直接领导下，

    负责组织和领导本公司的财务工作，提供规范化、标准化的财务管理与会计核算服务。

    　　2.负责制定本公司财务岗位职责，进行岗位考核，保证公司财务工作落到实处。

    　　3.负责贯彻执行国家财经法规和集团、总公司的各项管理制度及实施细则。4.负责公司内部控制建设，规范会计核算，如实反映财务状况和经营成果，按照集团要求及时报送会计报表，对会计信息的真实性和及时性承担直接责任。

    5.按照业务授权和相关管理制度对业务活动进行财务监督。对于超出权限的事项，

    取得上级授权单位的书面批准文件后方可办理财务手续。

    6.负责组织编制目标预算，实施预算控制和预算分析，实施预算管理。

    7.严格实行收支两条线，维护财务纪律。负责存货、应收账款、应付账款、固定资产等资金组织规范有效的财务管理，承担相应的财务监督责任。

    8.负责组织现金、存货、固定资产和其他资产的盘点，随时盘点现金，

    加强客户信用和应收账款管理，确保信用安全。

    9落实总行制定的成本管理措施，进行成本分析，挖掘潜力，提高成本效益。

    10规范会计档案，确保会计数据的安全完整。

    11进行经济分析，检查各环节的经济效果，提出改进建议，提供决策支持。

    14接受并配合总行会计审计和相关机构、部门的审计检查，及时纠正违规行为。

    15加强与当地财税部门的沟通协调，

    依法妥善处理本单位的各项税务事宜。

    16负责协调与其他部门的关系。

    17保守本单位的商业秘密。

    （二） 会计岗位职责

    1.在财务经理的领导下，负责公司的会计工作，承担相应的财务管理责任。

    2.贯彻执行国家会计制度和集团、总部制定的会计制度及实施细则。

    3.负责建立会计账簿制度，协助仓库管理、生产、采购、商务等部门建立必要的台帐。

    4.

    规范会计基础工作和会计流程，认真审核原始凭证，正确编制会计凭证，准确登录。

    5.按照业务授权等管理制度实施财务监督。超出权限的，经相应授权单位书面批准后方可办理财务手续。

    6.及时核对入库单、采购发票，录入产成品、半成品、材料，按规定计算存货、销售成本、生产成本。月末，在财务经理的组织下，

    进行存货盘点、帐实对账，及时处理差异。

    7.负责经常账户的对账，加强欠款的催收。

    8.严格审核费用单据，按规定控制费用。规范费用业务的会计处理，进行费用分析。

    9固定资产折旧、福利费、工会费、教育费、应计费用、各项准备及递延费用摊销按总公司规定执行。

    10及时编制会计报表并提交集团和总部。

    11

    依法进行税务事项的会计处理和纳税申报，严格管理增值税发票。

    12负责会计凭证、账簿、财务会计报告等会计资料的管理。

    13保守公司的商业秘密。

    （三） 出纳岗位职责

    1.负责办理现金、银行收付款业务，妥善保管现金、收据、支票等资金交易凭证。

    2.切实落实国家现金管理规定、银行结算管理制度和总部收支两条线货币资金管理制度，

    规范资金流动和流动，不花现金。

    3.在办理收付款业务时，坚持即期付款和收款开票的原则。

    4.严格执行支票使用管理制度，建立支票备查簿，完善支票使用审批程序。

    5.负责员工报销和零用现金管理。

    6.根据会计凭证逐笔登记现金（收支）和银行存款日记账，并进行日常结算。每天检查手头现金，确保账目与事实相符，并及时报告和处理差异。

    7.及时准确地传递收付款单据，

    会计人员应当进行会计处理，并对收付凭证进行签字确认。

    8.月末与总账核对现金及银行存款余额，按规定进行现金盘点，编制银行存款余额调节表，并提交财务总监审核。

    9及时编制十天现金支出报表，并提交给首席财务官和财政部长。

    10根据现金支出预算监督现金支出，定期分析现金支出预算；协助编制公司的现金流量表。

    11负责收货、付款、，

    银行承兑汇票的验证和登记。

    12保守本单位的商业秘密。

    

本文来源 ：用友畅捷通全国服务联盟，原文地址：/yonyou/nbyyrj/2824.html